西安市企业境外投资（ODI）备案案例分享与实操指南

ODI是“Overseas Direct Investment”（海外直接投资）的缩写，在中国通常特指“境外直接投资”。ODI是中国企业和个人进行海外投资的一种重要方式，它指的是中国境内的投资者通过新设、并购等方式，在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
 
哪些企业需要做境外投资备案？
商务部发布的《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）将“境外投资”定义为在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融机构企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。具体的情形包括：
获得境外土地所有权、使用权等权益；
获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益；
获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益；
新建或改扩建境外固定资产；
新建境外企业或向既有境外企业增加投资；
新设或参股境外股权投资基金；
通过协议、信托等方式控制境外企业或资产等。
 
核准与备案的区别：
需要核准的情况通常涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资，或者投资额达到一定规模（如超过特定金额）的投资项目。
需要备案的情况则适用于非敏感国家和地区及非敏感行业的投资，且投资规模相对较小。
 
 
根据《对外投资合作管理条例》等文件，境外投资分为鼓励类、限制类和禁止类。
鼓励类包括但不限于高新技术产业、资源能源开发、现代农业等领域；
限制类则指那些需要严格控制的行业，比如房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金等；
禁止类指的是赌博业、色情业等违反我国法律法规和政策导向的行业。
 
申请材料：
境外投资申请表：填写有关企业的基本信息、拟投资项目的信息等。
企业资质证明文件：包括但不限于营业执照副本复印件、公司章程、股东会决议或董事会决议等。
项目可行性研究报告：详细描述拟投资项目的背景、目的、经济效益分析等内容。
资金来源证明：如银行资信证明、财务报表等，用以证明企业具备足够的资金实力来支持境外投资活动。
法律意见书：由专业的法律顾问提供的关于投资项目的合法性评估报告。
投资协议或其他法律文件：与境外合作方签署的投资协议或者其他相关合同文件。
人员派遣情况说明：如果涉及中方人员派遣到境外工作的，需提供相关的派遣计划及人员名单。
其他支持性文件：根据具体投资项目的特点，可能还需要提供一些额外的支持性文件，比如环境影响评估报告、市场调研报告、投资真实性承诺书等。

 
西安市企业境外投资备案办理流程：
1.西安市商务局
咨询阶段：前往西安市商务局咨询境外投资的具体要求和流程。
材料准备：根据商务局的要求准备相关材料。
提交材料：将准备好的材料提交给商务局进行初步审核。
审核过程：商务局对提交的材料进行审查，可能需要企业补充相关信息或进行面谈。
获得备案：审核通过后，商务局将为企业出具境外投资备案文件或其他形式的批准文件。

 
2.发改委
立项申报：在获得商务局的备案文件后，向发改委提交境外投资项目的立项申请。
材料审查：发改委将对企业提交的材料进行审查。
项目批准：如果项目符合发改委的规定，发改委将出具相应的批准文件。

3.外汇管理局
外汇登记：持商务局和发改委的批准文件，前往外汇管理局进行外汇登记。
材料提交：按照外汇管理局的要求提交相关材料。
审核与批准：外汇管理局对材料进行审核，确认无误后为企业办理外汇登记，并发放外汇登记证明。



TEL/V:18519784345